많은 직장인과 자영업자가 ‘노후 대비’의 필요성을 느끼면서 가장 먼저 떠올리는 금융상품이 바로 **IRP(개인형 퇴직연금)**입니다.
하지만 정작 IRP의 구조나 절세 혜택을 제대로 이해하지 못해, 계좌만 개설하고 방치하는 경우가 많습니다.
이번 글에서는 IRP의 기본 개념부터 세액공제, 운용 전략까지 초보자도 이해할 수 있도록 자세히 설명하겠습니다.
1. IRP란 무엇인가?
IRP(Individual Retirement Pension)는 퇴직금을 보관하거나 개인이 자발적으로 추가 납입할 수 있는 장기 저축성 계좌입니다.
퇴직금뿐만 아니라 근로자, 자영업자, 프리랜서 누구나 가입 가능하며, 납입액에 따라 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
즉, IRP는 ‘퇴직연금’이면서 동시에 ‘절세형 투자계좌’입니다.
2. 세액공제 혜택 정리 (2025 기준)
IRP의 가장 큰 장점은 세금 환급 효과입니다.
- 연간 납입한도: 최대 1,800만 원 (단, 세액공제는 700만 원 한도)
- 공제율:
- 총급여 5,500만 원 이하 → 16.5% 공제
- 총급여 5,500만 원 초과 → 13.2% 공제
즉, 연소득이 5,000만 원인 직장인이 700만 원을 납입하면,
최대 115만 원 정도를 환급받을 수 있습니다.
은행 예금보다 훨씬 높은 실질 수익률을 기대할 수 있죠.
3. IRP에서 운용 가능한 상품
IRP 계좌 안에서는 단순히 예금뿐 아니라 다양한 투자 상품을 선택할 수 있습니다.
- 예·적금형 상품 (안정성 중심)
- 채권형 펀드 (중간 위험)
- 주식형 펀드, ETF (성장형 투자)
초보자는 자산의 60~70%를 예금이나 채권형 펀드로 두고,
나머지를 ETF 등 성장 자산에 분산 투자하는 것이 바람직합니다.
IRP 계좌의 모든 상품은 운용 수익이 비과세로 쌓이기 때문에, 장기 투자에 유리합니다.
4. 인출 시 주의사항
IRP는 만 55세 이후 연금 형태로 인출할 때 세제 혜택이 유지됩니다.
중도 인출 시에는 **기존 공제 금액에 대한 세금 추징(16.5%)**이 발생하므로,
장기 투자 목적으로 운용하는 것이 가장 현명합니다.
5. IRP 운용 꿀팁
1️⃣ 연말 직전에 추가 납입 → 세액공제 한도를 채워 환급액 극대화
2️⃣ 수수료 낮은 운용사 선택 → 연금 잔액이 커질수록 수수료 차이 큼
3️⃣ 매년 상품 비중 점검 → 시장 상황에 맞게 채권/주식 비중 조정
💬 결론
IRP는 단순한 연금 계좌가 아니라, 절세와 노후 대비를 동시에 해결하는 스마트한 재테크 수단입니다.
매년 꾸준히 납입하면 세금 혜택은 물론, 안정적인 노후 자금도 마련할 수 있습니다.
2025년에는 IRP를 활용해 ‘지금의 세금’과 ‘미래의 생활비’를 함께 관리해 보세요.